מה זה IRA?

חשבונות פנסיה אינדיבידואליים (IRA) הם כלי השקעה פופולרי לחיסכון פנסיוני בישראל. ה-IRA מציעות הטבות מס ומגוון רחב של אפשרויות השקעה, מה שהופך אותן לאופציה אטרקטיבית עבור מי שמחפש לחסוך לפנסיה. במאמר זה נסקור את כל מה שצריך לדעת על חיסכון IRA בישראל.

 

מה זה IRA?

IRA הוא סוג של חשבון השקעות שנועד לעזור לאנשים לחסוך לפנסיה. IRAs מוצעים על ידי בנקים, חברות ברוקרים ומוסדות פיננסיים אחרים. ישנם שני סוגים עיקריים של IRAs: IRAs מסורתיים ו-Roth IRAs.

רשויות IRA מסורתיות מאפשרות ליחידים לבצע תרומות הניתנות לניכוי מס לחשבון, עד לגבול מסוים. ההפקדות וכל הרווחים בחשבון אינם מחויבים במס עד למשיכת הכספים בפרישה. רוט IRAs, לעומת זאת, אינם מציעים תרומות הניתנות לניכוי מס, אך כל הרווחים בחשבון פטורים ממס כאשר הם נמשכים לפרישה.

מהם היתרונות של IRA?

IRAs מציעים מספר הטבות לחיסכון לפנסיה, כולל:

• הטבות מס

אחד היתרונות העיקריים של IRA הוא הטבות המס שהיא מציעה. רשויות IRA מסורתיות מאפשרות ליחידים לבצע תרומות הניתנות לניכוי מס, ומקטינות את הכנסתם החייבת במס לשנה. Roth IRAs אינם מציעים תרומות הניתנות לניכוי מס, אך כל הרווחים בחשבון פטורים ממס כאשר הם נמשכים לפרישה.

 

• מגוון רחב של אפשרויות השקעה

IRAs מציעים מגוון רחב של אפשרויות השקעה, כולל מניות, אג"ח, קרנות נאמנות וקרנות נסחרות בבורסה (ETFs). זה מאפשר לאנשים להתאים אישית את תיק ההשקעות שלהם כדי לענות על הצרכים והיעדים הספציפיים שלהם.

 

• גמישות

IRAs מציעים גמישות במונחים של מגבלות תרומה וכללי משיכה. IRAs מסורתיים מאפשרים לאנשים לתרום עד גבול מסוים בכל שנה, בעוד של-Roth IRA אין מגבלות תרומה. בנוסף, IRAs מציעים משיכות ללא קנסות עבור הוצאות מסוימות, כגון רכישת בית בפעם הראשונה או הוצאות חינוך מוסמכות.

 

• תכנון עיזבון

ניתן להשתמש ב-IRA גם למטרות תכנון עיזבון. אנשים יכולים למנות מוטבים עבור חשבונות ה-IRA שלהם, מה שמאפשר לכספים לעבור ישירות ליורשיהם לאחר מותם.

 

מהן מגבלות התרומה עבור IRAs?

מגבלות התרומה עבור IRA משתנות בהתאם לסוג ה-IRA ולגיל הפרט. עבור IRAs מסורתיים, אנשים יכולים לתרום עד $6,000 לשנה, או $7,000 לשנה אם הם מעל גיל 50. מגבלת התרומה עבור Roth IRAs זהה. חשוב לציין שמגבלות התרומה עשויות להיות מופחתות או בוטלות בהתבסס על הכנסתו של הפרט וגורמים אחרים. בנוסף, מגבלות התרומה עשויות להשתנות מדי שנה על סמך אינפלציה.

 

מהם כללי המשיכה עבור IRAs?

כללי המשיכה עבור IRA תלויים בסוג ה-IRA ובגיל הפרט. עבור IRAs מסורתיים, אנשים חייבים להתחיל לקחת חלוקות מינימום נדרשות (RMDs) עד גיל 72. RMDs מחושבים על סמך הגיל ויתרת החשבון של הפרט, ואי לקיחת RMDs עלול לגרום לקנסות משמעותיים.

עבור Roth IRAs, אין הפצות מינימום נדרשות. אנשים יכולים למשוך כספים מ-Roth IRA שלהם בכל עת, ללא מס, כל עוד החשבון היה פתוח לפחות חמש שנים. באופן כללי, משיכות מ-IRA לפני גיל 59 וחצי כפופות לקנס של 10% משיכה מוקדמת, בנוסף לכל המסים שחייבים על המשיכה.

מהן אפשרויות ההשקעה עבור IRAs?

IRAs מציעים מגוון רחב של אפשרויות השקעה, כולל:

• מניות

מניות הן אפשרות השקעה פופולרית עבור IRAs. מניות מייצגות בעלות בחברה ויכולות להציע פוטנציאל משמעותי לצמיחה בטווח הארוך.

• איגרות חוב

אג"ח הן אפשרות השקעה נוספת עבור IRAs. אגרות חוב מייצגות חוב שהונפקו על ידי חברה או ממשלה ומציעות שיעור תשואה קבוע.

• קרנות נאמנות

קרנות נאמנות הן סוג של השקעה המאגדת כסף ממספר משקיעים לרכישת תיק מגוון של מניות, אג"ח או ניירות ערך אחרים.

• קרנות נסחרות בבורסה (ETF)

תעודות סל דומות לקרנות נאמנות אך נסחרות כמו מניות בודדות בבורסה. תעודות סל מציעות עמלות נמוכות ומגוון רחב של אפשרויות השקעה.

• קרנות השקעות בנדל"ן (REIT)

REIT הם סוג של השקעה שמחזיקה ומתפעלת נכסי נדל"ן מניבים, כגון דירות, בנייני משרדים ומרכזי קניות.

• מתכות יקרות

ניתן להחזיק מתכות יקרות, כגון זהב וכסף, גם ב-IRA. מתכות יקרות מציעות גידור מפני אינפלציה ויכולות לספק פיזור לתיק ההשקעות.

 

מהם הסיכונים של IRAs?

למרות ש-IRA מציעים הטבות רבות לחיסכון לפנסיה, יש גם כמה סיכונים שיש לקחת בחשבון. אלה עשויים לכלול:

• סיכון שוק

השקעות המוחזקות ב-IRA כפופות לסיכון שוק, מה שאומר שערך ההשקעות יכול להשתנות בהתאם לתנאי השוק.

 

• סיכון אינפלציה

אינפלציה עלולה לשחוק את כוח הקנייה של תיק השקעות לאורך זמן. זה יכול להיות דאגה מיוחדת עבור פנסיונרים שעשויים להסתמך על חסכונות ה-IRA שלהם כדי לכסות את הוצאות המחיה שלהם.

 

• סיכון משיכה

משיכות מ-IRA לפני גיל 59 וחצי כפופות לקנס של 10% משיכה מוקדמת, בנוסף לכל המסים שחייבים על המשיכה. זה יכול להקשות על הגישה לכספים בשעת חירום.

 

• סיכון מס

חוקי המס סביב IRAs יכולים להיות מורכבים ונתונים לשינויים. זה יכול ליצור אי ודאות סביב השלכות המס של משיכות IRA ועסקאות אחרות.

 

סיכום

חסכונות ה-IRA מציעים מגוון רחב של הטבות לחיסכון לפנסיה, כולל הטבות מס, אפשרויות השקעה וגמישות. עם זאת, ישנם גם סיכונים שיש לקחת בחשבון, לרבות סיכון שוק, סיכון אינפלציה וסיכון משיכה. כדאי לקרוא עוד על הנושא במדריך IRA וכך, על ידי הבנת התכונות והסיכונים של IRAs, אנשים יכולים לקבל החלטות מושכלות לגבי החיסכון הפנסיוני שלהם ולהבטיח עתיד פיננסי בטוח